노란우산공제 종합소득세, 사업자 프리랜서 절세액계산 & 중소기업 공제기금, 자금한도 예시표

노란우산공제 종합소득세는 세부담이 높았던 사업자가 활용하기에 좋다. 사업소득이 발생하면 종합소득세 신고 시 세금을 납부해야 한다.

 

사업을 운영하는 소기업·소상공인 등은 매년 종합소득세를 신고할 때마다 세금 때문에 부담을 받은 적이 있을 것이다. 사업자의 세금은 사업소득에서 소득공제 금액을 차감해 과세표준 결정 후 최종 세액이 고지되기 때문에, 최대한 소득공제 항목에서 사업자의 소득을 공제받아야 절세를 할 수 있다.

 

노란우산공제는 이러한 사업자의 세부담을 줄이기 위해 연간 최대 500만 원의 소득공제 혜택을 제공 중이다. 노란우산에 가입하지 않은 사업자라면 노란우산에 가입해 절세효과를 볼 수 있다.

다른 절세제도보다 공제한도가 높아 절세효과를 누리기에도 좋고, 절세와 함께 퇴직금 마련의 효과까지 함께 누릴 수 있어 장점이 많다.

 

사업자가 노란우산공제를 통해 받을 수 있는 소득공제 한도는 사업자의 과세표준에 따라 차등적용된다.

◐ [노란우산공제 과세표준별/소득공제 예시표]

◐ [노란우산공제]

노란우산공제는 소기업·소상공인 등의 모든 사업자가 스스로 퇴직금을 마련해 폐업·노령 시 생활자금으로 이용할 수 있도록 설립된 제도다.

 

매달 일정금액을 노란우산에 납입하면 폐업 기준 연 3.2%의 복리 이자가 가산돼 적립되므로, 사업자가 매달 부금하는 금액만큼 이자효과를 누릴 수 있다.

 

이렇게 납입한 사업자의 공제금은 압류, 양도, 담보 제공이 모두 금지된다. 공제금은 전액 법률에 의해 보호되기 때문이다. 그렇기 때문에 사업자는 폐업까지 안심하고 부금액을 납입할 수 있다.

◐ 이러한 노란우산공제는 사업자등록증을 보유한 모든 개인 및 법인사업자가 가입해 혜택을 받을 수 있다.

 

사업자 업종 CHECK ) 

서비스업, 정보통신업, 피아노교습소, 음식도소매업, 정육점, 레미콘업, 건물관리업, 특수화물운송업, 요식업, 행사기획업, 인테리어설계업, 편의점, 마트, 교육서비스업, 폐기물수집 운반업, 의류도소매업, 온라인판매업, 도급서비스업, 건축자재임대업 등...사업자등록증만 보유했다면 업종이나 업력에 상관없이 모든 사업자가 가입할 수 있다.

 

◐ 매년 종합소득세를 신고해 사업소득에 대한 세금을 신고하는 프리랜서 또한 가입할 수 있다.

 

프리랜서 업종 CHECK ) 

광고영업, 방문의료, 식당매니저, 대출상담사, 요가강사, 웹툰작가, 작업치료사, 컴퓨터 프로그래머, 미용사, 컨설팅, 작업치료사, 한국야쿠르트매니저, 기술제공용역, 헬스트레이너, 운동지도사, 택배, 작가, 상담, 자동차영업, 코웨이코디, 방과후교사 등..3.3% 원천징수세 공제 후 사업소득을 지급받고 있는 모든 프리랜서

◐ [노란우산 신규가입장려금/지역별 지원금액]

가입 대상에 포함돼 신규로 노란우산에 가입하는 사업자는 운영주체인 중소기업중앙회와 협약을 맺은 지자체에서 가입지원금을 지급받을 수 있다. 예산에 따라 지원 기간과 금액 등은 다르고, 예산이 소진될 시에는 선착순으로 마감될 수 있어 가입 전 조기마감 여부 확인이 필요하다.

 

노란우산공제는 복지 플러스를 통해 사업자에게 필요한 다양한 복지 서비스를 제공받을 수 있다. 휴양시설 할인, 전국 최저가 복지몰, 건강검진 비용 지원, 상조 서비스 지원, 경영상담 지원, 상해보험 가입, 영화관람 지원 등 분야별로 다양한 혜택이 마련되어 있다.

 

노란우산공제의 부금금액 내 자금 조달 혜택은 사업장이 노란우산에 부금한 금액 내에서 자금 조달 한도를 지원하는 것이다. 미리 넉넉히 부금해놓는다면 자금난이 발생했을 때 위기를 더욱 금방 극복할 수 있다.

---

모든업종, 가장 중요한 운영자금 준비제도

◑ [중소기업공제기금]

중소기업공제기금은 사업장이 매달 부금하는 금액을 통해 사업운영에 필요한 자금 조달을 지원받는 비영리성 공적제도다.

 

정부에서 지원하는 제도이므로 타 금융권보다 안정적인 금리 변동성을 제공하므로, 공제기금에 가입한 사업장은 안심하고 자금을 조달받아 원활한 사업 운영을 이어나갈 수 있다. 공제사업기금은 사업장의 도산을 방지하고 경영 안정을 유지하도록 설립된 공적제도다.

 

사업장이 경영 안정을 도모하도록 다양한 가입 혜택을 통해 사업체의 운영을 돕고 있다.

공제사업기금은 시중 은행에 비해 자금 조달 시 혜택이 더욱 유리하다.

 

- 자금 종류별 부금 잔액의 최소 3배부터 최대 10배까지 한도 제공

- 자금 상환 시 지출된 이자 전액은 경비 처리돼 소득세 부담 경감

- 중도상환수수료는 전액 면제돼 중도 상환 시 수수료 0원

- 자금 상환 기간은 최장 3년까지 연장 가능

- 자금 조달 시 정부 지자체를 통한 대출 이자 지원 (연 1~2%)

▣ 공제사업기금은 중소기업기본법에 의해 규정된 모든 사업체가 가입할 수 있다. 즉, 사업자등록증을 보유한 모든 사업체가 가입 대상에 포함되는 것이다.

 

이러한 공제기금은 사업장이 매달 부금하는 금액을 통해 자금 조달 한도를 지원받는 방식이다. 가입 후 4회 이상 납입액을 부금할 시 자금 조달 자격이 부여된다.  

▶담보를 제공할 경우에는 부금 납입 총액의 최대 10배까지, 보증이 없을 경우엔 부금 납입 총액의 최대 3배까지 한도를 지원하므로, 담보력이 약한 사업체도 모두 공제기금을 통해 자금을 활용할 수 있다.

◐ [중소기업공제기금 / 월납입액별 / 자금 한도 예시]

공제사업기금은 이미 자금을 조달받았더라도 매달 부금액에 따라 한도가 계속 늘어나 자금 조달에 제한이 없다. 조달 횟수에도 제한이 없기 때문에 사업장의 자금줄이 끊기지 않도록 계속 자금 융통을 지원하고 있다.

◐ [중소기업공제기금 / 자금 종류 / 금리 안내]

자금 조달 시 시중 금리 인상에 대출 이자가 부담되는 사업장이라면 공제사업기금을 통해 자금을 융통하면 된다. 공제사업기금은 비영리성 제도이기 때문에 금리 변동이 안정적이기 때문이다.

 

공제사업기금은 사업장이 매달 부금하는 금액에 이자를 가산해 만기 시 원금과 함께 돌려받도록 '이자 가산 혜택'을 제공 중이다.

▶만기가 도래할 경우 사업자의 부금금액에 연 1.5%의 이자가 가산된 금액을 돌려받는다.

만기 후에도 부금금액을 유지한 채 가입을 유지할 경우 부금금액에 연 1.7%의 장려금 이자를 산출한 금액을 3개월마다 계좌로 지급받을 수 있다.

중도에 가입을 해지해도 원금은 손실없이 전액을 보장받을 수 있다.

 

▣ 비대면으로 단기 운영자금이 필요한 사업장이라면 공제기금의 '원클릭자금'을 통해 급한 자금난을 해소하면 된다.

 

원클릭자금은 인터넷이나 모바일 앱 등을 통해 비대면으로 신청 즉시 자금을 송금받아 활용할수 있는 공제사업기금의 비대면 단기운영자금의 한 종류다.

사업장은 부금 잔액의 1.5배를 원클릭 자금 한도로 조달받을 수 있다. 부금 잔액에 따라 수시로 추가적인 자금 융통 또한 가능하다.

 

▶ 중소기업공제기금 가입 대상 확인 (클릭)

노란우산공제에 가입한 사업장은 자금을 조달받을 때마다 대출 이자를 할인받을 수 있다. 함께 가입한 사업장은 최대 2천만 원 한도로 노란우산 연계우대대출 또한 제공된다.

 

사업장 업종 CHECK )

전체 제조관련 분야업, 일반 도소매 및 유통업, 각종 서비스관련업종, 도장공사업, 육가공업, 태양광발전업, 매장유통업, 식품도소매업, 식품가공업, 금속용접처리업, 정보기술서비스업, 소프트웨어시스템컨설팅업, 컴퓨터운영관련서비스업, 응용소프트웨어개발업 등... 현재 사업을 영위 중인 모든 사업체 가입 가능

 

정부정책자금, 운영자금 주요대비책 '중소기업 공제기금' & 절세제도 '노란우산' 가입안내

<저작권자 ⓒ https://biznstory.tistory.com>