소상공인 노란우산공제 소득공제 & 가입장려금 받고 자금활용하는TIP

소상공인 노란우산공제는 무엇일까?

5월은 소득세 신고의 달이다. 소상공인은 소득세 신고에 대비해 소득공제 전략을 세워야 하는데, 그런 소상공인에게 필요한 것이 바로 '노란우산공제'다.

 

노란우산공제란, 중소기업협동조합법 제 115조에 따라 중소기업중앙회가 관리 및 운용하는 공제제도이다. 소상공인을 위한 노란우산공제는 사업주의 목돈 마련을 위해 설립됐다.

 

이처럼 노란우산공제는 소기업·소상공인이 폐업이나 노령 등의 이유로 생계위협을 당할 때 노란우산을 통해 마련한 목돈으로 생활의 안정을 기하고 사업재기로 다시 일어서는 것을 목표로 한다.

 

노란우산공제는 정부가 지원하는 사업자 사회보호 안전망 제도이기 때문에, 소상공인은 자신의 여유자금을 안전하게 모을 수 있다는 것이 장점이다.

또한 소상공인이 가입하면 좋은 이유는 목돈 마련뿐만 아니라 소득공제까지 받을 수 있다는 점이다.

 

▶ 노란우산공제 소득공제

노란우산공제는 연간 최대 500만 원까지 소득공제를 지원하는데, 이는 사업자가 올해 납입한 부금에 따라 내년 소득공제 금액을 지원해주는 것이다.

 

아래 표는 소상공인이 노란우산공제로 소득공제를 받았을 때의 절세효과 예시표다.

 

● [노란우산공제 과세표준별/절세액 예시표]

다른 소득공제 제도보다 절세효과가 큰 편이므로, 세 부담이 높은 소상공인의 소득공제 전략으로 이용하기 좋다.

 

노란우산공제는 소상공인 및 소기업 뿐만 아니라, 프리랜서와 법인사업자가 모두 가입할 수 있다. 사업자등록증을 가진 사업주라면 누구나 가입해서 소득공제를 받을 수 있는 것이다.

 

다만, 프리랜서의 경우 종합소득세 신고의무자로서 3.3% 원천징수 금액을 공제후 소득을 지급받고 있을 경우에만 가입이 가능하다.

 

● 소상공인 소득공제 받고 목돈 마련하는

[노란우산공제]

▶ 노란우산공제 소득공제 금액 알아보려면 바로가기

 

개인사업자가 사업소득을 공제받는 것과 달리, 법인사업자는 연말정산 시 근로소득에서 공제 혜택을 받는다.

법인사업자의 과세표준별 공제 기준은 위 표에서 확인할 수 있다.

 

이처럼 소상공인 노란우산공제는 소득공제의 목적도 있지만,

시행 제도의 본 목적은 목돈 마련이기 때문에 목돈 마련 전략으로 이용하는 것도 좋은 방법이다.

 

▶ 노란우산공제로 목돈 마련 시 장점

 

▶ 노란우산공제는 목돈 마련을 위해 연 복리 이자인 2.7%를 지원한다. 복리이기 때문에 단리보다 목돈이 쌓이는 효과가 훨씬 크며, 이는 장기가입 시 유리한 혜택이다.

 

▶ 또한 노란우산공제는 소상공인이 어려움에 처했을 때도 자금을 보호해준다.

압류로부터 공제금을 보호해주는 것이다. 법률에 의해 공제금이 보호돼 압류, 양도, 담보 제공이 금지되는데, 이러한 보호는 폐업 시에도 사업자의 자금을 안전하게 마련할 수 있는 발판이 된다.

 

▶ 노란우산공제는 소기업·소상공인 지원시책에 입각하여 법률에 의해 도입되었기 때문에 비영리법인인 중소기업중앙회가 운영하고 중소벤처기업부가 감독하기 때문에 믿고 맡길 수 있는 목돈 마련제도다.

 

▶ 소상공인이 사업을 운영하다 급한 자금이 필요해질 순간이 찾아온다.

 

그럴 때는 납부한 부금 내에서 자금 융통을 받으면 된다.

부금 납부 연체가 없는 경우 자금 조달이 가능하기 때문에 사업자가 마련한 목돈을 잃지 않고 수시로 자금을 활용할 수 있다. 의료 자금 융통의 경우 최대 1천만 원 한도 내에서, 재해 자금 융통은 최대 2천만 원 한도 내에서 가능하다.

 

(5) 노란우산공제는 현재 가입 장려금 지원 사업을 운영 중이다.

신규 가입시 지자체에서 월 최대 2만 원 한도 내로 지급하고, 1년 간 지원한다. 지급 시기 및 한도는 지역마다 다를 수 있으며, 지자체마다 예산이 달라 지원기간이 다를 수 있다.

 

이미 소진된 지역이나 조기 마감된 경우 희망장려금 지급이 종료되기 때문에 서둘러 가입하는 것이 좋다. 지역별 지원금액은 다음과 같다.

 

● [노란우산공제 희망장려금/지역별 지원금액]

 

▶ 노란우산공제 복지 혜택

노란우산공제는 소득공제와 목돈 마련 혜택 이외에도 복지 플러스를 통해 소상공인을 위한 다양한 복지 혜택을 제공하고 있다.

 

복지플러스에는 전문분야별 무료 상담 등의 경영상담 지원, 장례·의료·웨딩 서비스 할인, 숙박 시설 할인, 상해보험 무료 가입, 복지몰 등의 여러 혜택이 포함된다.

 

▶ 노란우산공제 가입 업종 예시

행사기획업, 보건업, 통신판매업, 메이크업, 네일, 금속용접처리업, 교육서비스업, 현수막제작, 인쇄업, 금속인테리어, 제과점, 축산업, 레미콘업 미술교습소, 폐기물운반업, 제작설치업, 피부샵, 의류매장, 슈퍼, 음식숙박업, 의류도소매업, 인테리어, 폐기물수집 운반업, 전자상거래업, 운동시설업, 영어교습소, 상품중개업, 학원, 보건업, 휴게음식점, 카페, 레스토랑, 요식업, 실내장식업, 철구조물설치업 등 모든 사업자 가입 가능

 

▶ 노란우산공제 프리랜서 가입 업종 예시

언어치료사, 한국야쿠르트매니저, 화상영어교사, 딜러, 외판, 방문의료, 대출상담사, 코웨이코디, 작업치료사, 건축, 요양보호사, 헬스트레이너, 물리치료사, 아동지도사, 연예계그룹소속, 웹툰작가, 운동선수, 디자인프리랜서, 방문의료, 식당매니저, 할부중개, 방송, 알선, 채권추심, 헤드헌터, 렌트, 방과후교사 등 국세청 종합소득세 신고시 매년 사업소득세 신고를 하고있는 모든 프리랜서

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◐ 중소기업공제기금,

사업장 자금 마련 제도

▶중소기업공제기금 자세한 정보 직접 알아보려면 (클릭)

 

노란우산공제와 함께 가입하면 좋은 제도가 있다. 바로 중소기업공제기금이다. 

●중소기업공제기금은 사업장이 납입하는 부금과 정부에서 지원하는 자금으로 재원을 조성하여 가입자의 도산을 방지하고 경영안정을 지원하기 위해 설립됐다.

 

기업이 자금난 등 사업 자금 흐름에 문제가 생겼을 때 이용하면 좋은 제도이다. 정부에서 지원하는 제도이기 때문에 안전하게 자금을 융통할 수 있다. 

중소기업공제기금은 공제부금을 4회 이상 납입 시 자금을 조달받을 수 있는데, 무담보 시에도 부금 납입 총액의 최대 7배 이내까지 지원하기 때문에 사업장이 자금난에서 벗어날 수 있도록 돕고 있다. 담보 제공 시 최대 10배 이내까지 가능하다. 자금 종류는 크게 세 가지를 지원 중이다. 내용은 다음과 같다.

 

● [중소기업공제기금/자금 종류 및 한도표]

▶중소기업공제기금이 좋은 점은 납입하는 중간에 중도 해지하여도 원금을 100% 돌려받을 수 있다는 것이다.

 

또한 예치기간 동안 부금 납부 회차에 따라 소정의 이자까지 함께 받아 사업자의 자금을 우선으로 마련할 수 있다.

또한 중소기업공제기금은 자금 융통 시에도 중도상환수수료가 없고, 지출한 이자 전액은 경비 처리가 가능하여 가입자의 편의를 돕고 있다.

▶이자는 기금 납부 1차 만기까지 유지 시 1.3% 이자를 지원하며, 만기 후에도 계속 납부했을 경우 만기 후 이자인 장려금 지급 이자를 받을 수 있다.

▶장려금 이자율은 연 1.5%이며, 변동이율이다. 이자는 3개월마다 계좌로 지급한다.

 

▶또한 중소기업공제기금은 지자체별 대출 이자 지원사업을 운영하고 있어 가입자는 지자체에서 연 1~3%p 이자를 지원받을 수 있다.

◈ 중소기업공제기금과 노란우산공제는 중소기업중앙회에서 함께 관리 및 운영 중이다. 두 기금에 함께 가입 시 서류 없이 즉시 송금이 가능한 노란우산 연계우대대출을 지원하고 있다. 최대 2천만 원 한도 내에서 대출이 가능하다.

 

또한 노란우산 가입자는 기금 자금 융통 시마다 매번 금리를 할인해주는 혜택을 제공하는 중이다.

 

중소기업중앙회 공제사업기금, 운영자금 활용법 & 노란우산공제 절세팁